Những Quyết Định Về Hưu Bổng
Hưu bổng là hình thức đầu tư dài hạn,...lúc lời lẫn lúc lỗ,... các càng ít tài khoản hưu bổng càng tốt,...hãy đảm bảo quỹ hưu bổng của quí vị biết số...
Vietnamese
Những Quyết
Định Về Hưu Bổng
Những Quyết Định
Về Hưu Bổng
1
Những gợi ý chính
về hưu bổng
1. Hãy lưu tâm đến hưu bổng (superannuation hoặc super) của 4. Có càng ít tài khoản hưu bổng càng tốt và báo cho họ biết địa
quý vị. Đây là khoản đầu tư cho lúc quý vị nghỉ hưu. chỉ mới nhất của quý vị cũng như cách quý vị muốn họ thanh
toán tiền trả tử vong (death benefit) như thế nào.
2. Hãy xem kỹ trước khi có quyết định khi chọn quỹ hưu bổng. So
sánh tiền hưu và lợi ích về bảo hiểm và những đặc điểm khác. 5. Tránh xa những trò bịp bợm hưu bổng (super scam). Nếu thấy
Đừng để tốn nhiều lệ phí và phí tổn. khó tin vì quá hấp dẫn, có lẽ nó là trò lừa gạt.
3. Hưu bổng là hình thức đầu tư dài hạn, do đó, quý vị phải chấp 6. Hãy bảo đảm quỹ hưu bổng của quý vị biết Số Hồ Sơ Thuế
nhận cả lúc lời lẫn lúc lỗ. (Tax File Number) của quý vị. Nhờ vậy quý vị dễ theo dõi hưu
bổng của mình, bảo đảm hưu bổng của quý vị bị đánh thuế ở
mức thuế thấp đặc biệt và bảo đảm quý vị không phải chấp
hành những hạn chế phụ trội khi đóng góp vào hưu bổng.
5 Những điểm thiết yếu 38 Theo dõi quỹ hưu bổng
Mục lục
10 Chọn quỹ hưu bổng của quý vị
12 Tìm hiểu về từng 43 Khiếu nại về quỹ hưu
quỹ hưu bổng bổng của quý vị
24 Chọn kế sách đầu tư 44 Sử dụng hưu bổng
trước ‘tuổi bảo tồn’
28 Tích lũy hưu bổng
(‘preservation age’)
của quý vị
47 Sắp nghỉ hưu
33 Đổi quỹ hưu bổng
50 Muốn tìm hiểu thêm
36 Đổi việc làm
Những Quyết Định
Những Quyết Định
Về Hưu Bổng
Về Hưu Bổng
2 3
Sơ lược về tập sách này
Nếu quý vị đang để dành tiền cho lúc nghỉ hưu, điều thiết yếu
là quý vị biết cách tận dụng hưu bổng (superannuation hoặc
super). Tập sách này sẽ giúp quý vị có quyết định đúng đắn.
Chính Phủ Úc đã lập ra Australian Securities and Investments
Commission – ASIC (Ủy Hội Chứng Khoán và Đầu Tư Úc Châu)
để giám sát các dịch vụ tài chính và luật công ty hầu bảo vệ cho
quý vị.
Tập sách này do ASIC biên soạn để giúp quý vị:
hiểu thêm về hưu bổng
Những điểm
thiết yếu
●
● có quyết định tốt hơn về hưu bổng
● nhờ giúp đỡ và tìm thêm thông tin.
Thông tin trình bày trong tập sách này có thể giúp quý vị khởi
sự đúng hướng với những gợi ý tổng quát và lời giải thích. Tuy Hưu bổng đem lại lợi ích gì cho quý vị?
nhiên, không phải tất cả những ý kiến này đều có thể áp dụng Hưu bổng là cách thức tuyệt vời để đầu tư tiền bạc cho lúc quý
với mỗi quỹ hưu bổng hoặc với hoàn cảnh riêng của quý vị. Nếu vị nghỉ hưu. Vì quý vị đóng góp vào hưu bổng, khoản tiết kiệm
muốn được hướng dẫn riêng về hưu bổng, quý vị nên tiếp xúc với cho lúc nghỉ hưu ngày càng nhiều bởi lẽ quỹ hưu bổng của quý
cố vấn tài chính có môn bài. vị có thể đầu tư tiền của quý vị ở mức thuế thấp. Những quy chế
Hãy cất tập sách này chung với giấy tờ hưu bổng để quý vị có giảm thuế và lợi ích khác của chính phủ hiện nay đã làm cho
thể tham khảo trong tương lai. hưu bổng trở thành một trong những cách thức đầu tư tốt nhất
về lâu dài.
Kể từ ngày 1 tháng Bảy năm 2007, theo luật mới, tiền hưu
(benefits) mà quỹ hưu bổng đã đóng thuế trả cho đa số người
tuổi từ 60 trở lên được hoàn toàn miễn thuế, dù quý vị chọn
hưởng lợi tức đều đặn hoặc lấy trọn một số tiền (lump sum).
Những Quyết Định
Những Quyết Định
Về Hưu Bổng
Về Hưu Bổng
4 5
Những thay đổi về điều lệ của ‘trắc nghiệm tài sản’ (‘assets test’)
đối với tiền cấp dưỡng cao niên có nghĩa là có thêm nhiều người
có thể hội đủ điều kiện để được hưởng một phần tiền cấp dưỡng
cao niên và những chiết giảm có giá trị đi kèm. Đóng bao nhiêu vào quỹ hưu bổng của
Quý vị cũng có nhiều lựa chọn hơn về cách thức và khi nào quý quý vị?
vị hưởng tiền hưu trong lúc nghỉ hưu. Nếu quý vị trên 65 tuổi và Nói chung, theo quy chế ‘bảo đảm hưu bổng’ (‘super
chưa muốn hưởng tiền hưu, nay quỹ hưu bổng không còn bắt guarantee’), chủ/hãng sở quý vị phải đóng 9% tiền lương
buộc phải trả cho quý vị nữa. của quý vị, thí dụ như nếu tiền lương của quý vị là 50.000
Quỹ hưu bổng cũng có thể cung cấp thêm lợi ích khác, chẳng đô la một năm, chủ/hãng sở phải đóng thêm 4.500 đô la.
hạn như bảo hiểm nhân thọ và bảo hiểm khuyết tật toàn diện và Tỉ lệ 9% của đa số người được tính trên ‘thu nhập theo giờ
vĩnh viễn (bảo hiểm nếu quý vị bị khuyết tật hoặc bệnh tật thời làm việc bình thường’ (‘ordinary time earnings’), mà theo
gian kéo dài). luật này có nghĩa là thu nhập tính theo giờ làm việc bình
thường của quý vị. Về mặt luật pháp, trong điều kiện làm
Gia nhập quỹ hưu bổng việc của quý vị hoặc chứng thư ủy thác (trustee deed) của
quỹ hưu bổng, ‘tiền lương’ (‘earnings’) được định nghĩa chi
Trong hầu hết trường hợp, quý vị gia nhập quỹ hưu bổng ngay
tiết hơn. Hãy truy cập trang mạng của Australian Taxation
sau khi có việc làm, bởi lẽ theo luật, chủ/hãng sở quý vị phải
Office – ATO (Sở Thuế Úc) – xem trang 51.
đóng góp vào quỹ hưu bổng cho quý vị.
Chủ/hãng sở quý vị hoặc quý vị có thể đóng thêm vào quỹ
Nếu tự làm chủ (self-employed), quý vị có thể quyết định xem
hưu bổng bất cứ lúc nào. Nếu tự làm chủ hoặc thất nghiệp,
quý vị có muốn gia nhập và đóng góp vào quỹ hưu bổng hay
quý vị quyết định số tiền đóng góp vào quỹ. Khi được 65
không. Nếu đang bị thất nghiệp hoặc chưa bao giờ đi làm, quý
tuổi, quý vị cần phải đáp ứng trắc nghiệm làm việc để đóng
vị vẫn có thể gia nhập và đóng góp vào quỹ hưu bổng cho đến
góp và nói chung sau khi quý vị được 75 tuổi thì không
65 tuổi.
được phép đóng góp nữa.
Ngay sau khi gia nhập quỹ hưu bổng, quý vị hãy cho họ biết Số
Hồ Sơ Thuế (Tax File Number) để quý vị không phải đóng thuế
không cần thiết hoặc không được hưởng những lợi ích khác.
Những Quyết Định
Những Quyết Định
Về Hưu Bổng
Về Hưu Bổng
6 7
Quý vị có thể gia nhập những loại quỹ hưu
Ai giữ quyền kiểm soát quỹ hưu bổng của
bổng nào?
quý vị?
Điều lệ của quỹ hưu bổng định đoạt người có thể gia nhập. Bốn
loại quỹ hưu bổng căn bản là: Quản lý ủy thác (trustees) điều hành quỹ hưu bổng của quý
vị. Theo luật, họ phải hành sử thành thật và khôn ngoan cũng
1. Quỹ hưu bổng công ty (corporate funds) dành cho người như có quyết định vì lợi ích tốt nhất của toàn thể thành viên.
làm việc cho chủ/hãng sở hoặc công ty nhất định. (Chủ/hãng
sở có thể tự điều hành chương trình riêng hoặc điều hành Quản lý ủy thác nắm quyền hành theo điều lệ của quỹ.
qua trung gian quản lý đầu tư hoặc quỹ ủy thác chung Thường thường, quản lý ủy thác thuê chuyên viên đầu tư tiền
(master trust).) của quỹ hưu bổng và trông nom tài sản của quỹ, hồ sơ thành
viên và các công việc khác. Quản lý ủy thác vẫn chịu trách
2. Quỹ hưu bổng ngành công nghiệp (industry funds) dành cho nhiệm và nếu họ không làm tròn nhiệm vụ, tòa án hoặc cơ
người thuộc ngành công nghiệp nhất định hoặc trực thuộc quan chính phủ có thể bãi nhiệm họ.
quy chế lao động nhất định. Có một số quỹ hưu bổng ngành
công nghiệp dành cho mọi người.
3. Quỹ hưu bổng bán lẻ (retail funds) dành cho công chúng. Ai giám sát các quỹ hưu bổng?
Những quỹ này do các công ty/tổ chức tài chính điều hành. Có ba cơ quan chính phủ giữ vai trò giám sát và thi hành những
tiêu chuẩn pháp lý để bảo vệ quý vị và lợi ích của quý vị:
4. Quỹ hưu bổng tự quản (self-managed funds) chỉ dành riêng
cho quý vị và tối đa ba người khác. 1. ASIC giám sát những gì quỹ hưu bổng cho quý vị biết và việc
quỹ tuân theo luật công ty như thế nào.
Để được hưởng quy chế giảm thuế hưu bổng đặc biệt, quý vị
phải gia nhập quỹ hưu bổng ‘đủ điều kiện’ (‘complying’) đáp ứng 2. Australian Prudential Regulation Authority – APRA (Cơ Quan
các tiêu chuẩn pháp lý. Tại trang mạng của ATO có sổ đăng ký Giám Sát Cơ Sở Tài Chính và Bảo Hiểm Úc Châu) giám sát
miễn phí các quỹ hưu bổng đủ điều kiện. cách thức hoạt động của quỹ hưu bổng (ngoại trừ quỹ hưu
bổng tự quản) để những quỹ này có thể làm tròn nghĩa vụ
Còn không, quý vị có thể đóng góp hưu bổng vào ‘tài khoản tiết
đối với quý vị.
kiệm hưu’ (‘retirement savings account’), tài khoản ký thác đặc
biệt với ngân hàng hoặc tổ chức nhận ký gởi. (Với số tiền từ 3. ATO giám sát quỹ hưu bổng tự quản, khoản đóng góp của
10.000 đô la trở lên, có thể quý vị nên nghĩ đến những sắp chủ/hãng sở (bảo đảm hưu bổng (super guarantee)), cùng
xếp khác về hưu bổng có thể đem lại lợi nhuận nhiều hơn về đóng góp (co-contributions) và điều lệ về thuế hưu bổng.
Những Quyết Định
Những Quyết Định
lâu dài.)
Về Hưu Bổng
Về Hưu Bổng
Cơ quan chính phủ không bảo đảm vốn hoặc thu nhập do đầu tư
của quỹ hưu bổng của quý vị.
8 9
Quyền chọn quỹ hưu bổng của quý vị
Nếu không muốn, quý vị không phải chọn quỹ hưu bổng. Nếu
không muốn chọn quỹ hưu bổng, quý vị có thể không cần phải
làm gì hết và chủ/hãng sở quý vị sẽ đóng góp vào quỹ hưu bổng
do họ chọn. Hãy đoan chắc quý vị am hiểu quỹ hưu bổng mà
chủ/hãng sở quý vị đã chọn. Quỹ hưu bổng hiện thời của quý vị
có thể khác với quỹ hưu bổng mà chủ/hãng sở quý vị đã chọn.
Hãy so sánh những lợi ích và chi phí với ít nhất hai quỹ hưu
bổng khác, thí dụ như so với một quỹ hưu bổng ngành công
nghiệp và quỹ hưu bổng bán lẻ.
Chọn quỹ hưu bổng Quý vị có thể chọn quỹ hưu bổng bất cứ lúc nào, nhưng quý vị
không thể buộc chủ/hãng sở quý vị đổi quỹ hưu bổng của quý vị
nhiều hơn một lần trong một năm. Quý vị cũng phải cung cấp
cho chủ/hãng sở quý vị thư xác nhận của quỹ hưu bổng mà quý
vị đã chọn rằng họ sẽ nhận khoản đóng góp của chủ/hãng sở
quý vị.
Quý vị có hội đủ điều kiện để được chọn quỹ
Việc chọn hoặc đổi quỹ hưu bổng cho những tài khoản hiện hữu
hưu bổng không? của quý vị, kể cả những khoản đóng góp của chủ/hãng sở cũ đều
Hàng triệu công nhân viên có thể chọn quỹ hưu bổng để nhận phải được thực hiện riêng biệt. Nói chung, về lâu dài quý vị sẽ
khoản bảo đảm hưu bổng do chủ/hãng sở đóng góp. tiết kiệm được tiền bạc và thời giờ nếu quý vị để hưu bổng của
Nếu quý vị hội đủ điều kiện để được chọn quỹ hưu bổng, chủ/ mình trong càng ít tài khoản càng tốt – xem mục Đổi quỹ hưu
hãng sở sẽ đưa cho quý vị ‘giấy lựa chọn tiêu chuẩn’ (‘standard bổng, trang 33.
choice form’).
Muốn tìm hiểu xem quý vị có hội đủ điều kiện để được chọn quỹ
hưu bổng hay không, quý vị hãy hỏi chủ/hãng sở của mình hoặc
truy cập www.ato.gov.au.
Những Quyết Định
Những Quyết Định
Về Hưu Bổng
Về Hưu Bổng
10 11
Kiểm tra loại quỹ hưu bổng và khoản đóng góp
của chủ/hãng sở
Đa số quỹ hưu bổng là loại quỹ tích lũy (accumulation funds).
Số tiền hưu của quý vị tùy thuộc:
1. số tiền chủ/hãng sở và quý vị đóng góp bao nhiêu
2. thu thập do quỹ hưu bổng đầu tư số tiền này sau khi trừ phí
tổn và thuế là bao nhiêu. Lợi nhuận do đầu tư được cộng vào tài
khoản của quý vị và những khoản đầu tư lỗ được trừ ra.
Tìm hiểu về từng Đối với những quỹ hưu bổng này, quý vị chấp nhận rủi ro
và hưởng lợi nhuận theo thành quả đầu tư (investment
quỹ hưu bổng performance) của quỹ hưu bổng. Khi nghỉ hưu, quý vị có thể
hưởng trọn số tiền trong tài khoản.
Loại quỹ hưu bổng ít phổ biến hơn là quỹ tiền hưu ấn định
(defined benefit funds). Số tiền hưu của quý vị sẽ do các điều lệ
Trong ‘tờ trình bày về sản phẩm’ (‘product disclosure của quỹ hưu bổng ấn định và thường tùy thuộc:
statement’) của quỹ hưu bổng có những chi tiết quý vị cần biết,
bao gồm: 1. các khoản tiền được đóng góp vào quỹ
1. lệ phí và phí tổn quý vị sẽ trả 2. quý vị làm việc cho chủ/hãng sở quý vị trong bao lâu
2. tiền trả tử vong và khuyết tật cùng lệ phí bảo hiểm 3. tiền lương quý vị lãnh lúc nghỉ hưu là bao nhiêu.
3. các kế sách đầu tư mà quý vị có thể chọn Ví dụ như số tiền hưu của quý vị có thể nhiều gấp năm lần
mức lương bổng cuối cùng sau khi là thành viên của quỹ được
4. các mục tiêu của kế sách đầu tư, các rủi ro và lợi nhuận dự
25 năm.
kiến
5. các đặc điểm và dịch vụ của quỹ hưu bổng, kể cả thủ tục giải
quyết khiếu nại.
Những Quyết Định
Những Quyết Định
Để dễ so sánh các quỹ hưu bổng, quý vị hãy đọc những
Về Hưu Bổng
Về Hưu Bổng
điểm quan trọng trong các trang kế rồi sử dụng tờ đối chiếu
(worksheet) ở trang 20–21 để thu thập thông tin của quý vị.
12 13
Quỹ tiền hưu ấn định thường là loại rộng rãi và ít rủi ro. Nếu So sánh lệ phí và phí tổn
thành quả đầu tư của quỹ hưu bổng của quý vị không có lợi
Tất cả quỹ hưu bổng đều tính lệ phí. Trong ‘tờ trình bày về sản
nhuận nhiều, chủ/hãng sở quý vị vẫn phải bảo đảm quỹ hưu
phẩm’ (product disclosure statement) có tất cả lệ phí đáng kể
bổng có thể trả cho quý vị đủ số tiền hưu khi quý vị nghỉ hưu.
được liệt kê trong bảng đặc biệt và có ví dụ cách tính lệ phí bằng
Miễn chủ/hãng sở có khả năng chi trả, sự rủi ro về đầu tư của
đô la.
quý vị có thể chỉ giới hạn trong phần lời thu nhập được từ bất cứ
khoản đóng góp cá nhân nào mà thôi. Quý vị cũng có thể so sánh lệ phí có tác động như thế nào bằng
máy tính hưu bổng của ASIC tại trang mạng FIDO dành cho
Nếu có thể chọn giữa hai loại quỹ hưu bổng này, quý vị hãy
người sử dụng của chúng tôi. Xin truy cập www.fido.gov.au.
kiểm tra tiền hưu và điều lệ cẩn thận. Nếu là công nhân viên
toàn thời và làm dài hạn, tiền hưu ấn định có thể rất thích hợp Có nhiều dịch vụ có thể có nghĩa là lệ phí cao hơn. Hãy cân
với quý vị. Đối với công nhân viên bán thời hoặc làm ngắn hạn, nhắc xem quý vị cần những dịch vụ ở mức độ nào bởi vì mỗi
một số quỹ tiền hưu ấn định có thể gò bó. Ví dụ như khi nghỉ đồng đô la lệ phí quý vị trả sẽ giảm số tiền hưu cuối cùng. Nếu
làm, quý vị có thể bị bắt buộc để tiền trong quỹ hưu bổng, có mỗi năm quý vị trả thêm 1% lệ phí, trong thời gian 30 năm quý
thể mức lợi nhuận thấp, cho đến khi quý vị nghỉ hưu. vị có thể bị mất đến 20% số tiền hưu của mình.1
(Ghi chú: Nếu quý vị thuộc quỹ tiền hưu (benefit) ấn định, Trước tiên quý vị nên xem ‘phí tổn quản lý’ (‘management
nhưng chỉ hưởng tiền hưu (benefit) ‘tích lũy’ (‘accumulation’), costs’), phí tổn này nói chung được tính hàng năm theo phần
những ý kiến của chúng tôi về quỹ tích lũy áp dụng với quý vị.) trăm của số dư tài khoản. Ví dụ như phí tổn quản lý 1% sẽ là
$100 nếu quý vị có $10.000, và $500 nếu quý vị có $50.000.
Một số chủ/hãng sở có thể đóng góp thêm tiền nếu quý vị:
Khi so sánh phí tổn quản lý, quý vị hãy bảo đảm quý vị so sánh
gia nhập quỹ hưu bổng của chủ/hãng sở thay vì gia nhập quỹ
những quỹ hưu bổng có những kế sách đầu tư tương tự. Thông
●
hưu bổng hoạt động độc lập
thường, những kế sách đầu tư ít lời sẽ tính phí tốn ít hơn những
● làm việc cho chủ/hãng sở một thời gian nhất định kế sách đầu tư lời nhiều, nhưng có thể quỹ này trả cho quý vị
ít hơn khi quý vị nghỉ hưu. (Cũng nên xem mục Những Kế sách
● đóng góp thêm bằng chính tiền lương của quý vị. đầu tư có nghĩa là gì, trang 25.)
Một số chủ/hãng sở quỹ hưu bổng có thể đóng góp thêm tiền
nếu quý vị bị cho nghỉ việc vì dư người.
1
Với số dư ban đầu là $50.000, mức lương $55.575 và lệ phí 1%
Những Quyết Định
Những Quyết Định
mỗi năm, tiền hưu tích lũy của quý vị là $359.000 trong 30 năm so
Về Hưu Bổng
Về Hưu Bổng
với $298.000 nếu lệ phí là 2% mỗi năm. (Sử dụng máy tính hưu
bổng của FIDO.)
14 15
Phí tổn quản lý tiêu biểu thường là từ 0,6% đến 3% mỗi năm. Hãy quyết định xem quý vị cần được bảo hiểm ở mức độ nào và
Thông thường, quỹ hưu bổng công ty và ngành công nghiệp tính so sánh phí tổn. Không bảo hiểm đúng mức, quý vị và bất cứ ai
phí tổn ít hơn so với quỹ hưu bổng bán lẻ. Quỹ hưu bổng bán lẻ phụ thuộc quý vị có thể dễ bị lâm vào cảnh khó khăn. Trước khi
thường phải trả tiền hoa hồng cho các cố vấn tài chính chiêu dụ đổi quỹ hưu bổng, luôn luôn kiểm xem mức độ bảo hiểm quý vị
được khách hàng gia nhập quỹ hưu bổng của họ. Những hướng được hưởng là như thế nào.
dẫn về tài chính có thể có giá trị đối với quý vị, đặc biệt khi cân
Tìm hiểu về bất cứ những giới hạn nào về tuổi tác, việc làm nguy
nhắc những cách thức đầu tư phụ trội hoặc các dịch vụ khác
hiểm, việc làm bán thời hoặc phù động (casual work) và nghỉ hộ
của quỹ hưu bổng bán lẻ.
sản. Một số quỹ hưu bổng yêu cầu thân chủ phải có mua bảo
Kế tiếp, so sánh những lệ phí khác, ví dụ như lệ phí khoản đóng hiểm nào đó, một số quỹ hưu bổng cho phép quý vị chọn không
góp, rút tiền ra và chấm dứt. Quý vị có thể điều đình một số lệ mua bảo hiểm và không phải trả lệ phí, trong khi đó một số quỹ
phí của quỹ hưu bổng bán lẻ bằng cách đi gặp cố vấn tài chính hưu bổng thì cho phép quý vị chọn để được bảo hiểm.
nào bớt hoặc giảm lệ phí. Nếu được trả lệ phí đóng góp sau này,
có thể cuối cùng tổng lệ phí quý vị phải trả nhiều hơn.
So sánh các cách thức đầu tư
Những phí tổn khác, như tiền bảo hiểm, được trình bày ở phần Nhiều quỹ hưu bổng cho phép quý vị chọn một kế sách đầu tư
khác trong tờ trình bày về sản phẩm, do đó, quý vị hãy xem toàn và một số quỹ hưu bổng khác cung cấp nhiều cách thức đầu tư.
bộ tờ trình bày này. Quý vị không bắt buộc phải chọn – nhiều người cứ để cho quản
Một vài chủ/hãng sở trả một phần hoặc trả trọn phí tổn quỹ hưu lý ủy thác (trustee) chọn kế sách giùm.
bổng của riêng họ để khuyến khích quý vị gia nhập. Khi chọn quỹ hưu bổng, quý vị hãy quyết định xem có bao
nhiêu cách thức đầu tư quý vị thực sự có thể sẽ dùng tới. Thông
Tiền trả tử vong và khuyết tật và bảo hiểm thường quý vị sẽ được cung ứng khoảng bốn cách thức đầu tư
tổng quát, xem mục Những Kế sách đầu tư có nghĩa là gì, trang
Quỹ hưu bổng có thể thanh toán tiền trả bảo hiểm nếu quý vị
25. Có lẽ tốt hơn là quý vị có ít nhất một lựa chọn giữa:
qua đời hoặc quý vị không thể đi làm vì bệnh tật hoặc tai nạn.
● lời nhiều rủi ro nhiều hơn
Thông thường quỹ hưu bổng sẽ trừ lệ phí bảo hiểm vào tài khoản
của quý vị, trừ trường hợp chủ/hãng sở quý vị trả lệ phí này. Một ● lời ít rủi ro ít hơn.
số quỹ hưu bổng có thể cung cấp cho quý vị quy chế bảo hiểm
Nhờ vậy quý vị kiểm soát phần nào số tiền hưu của quý vị được
tức thời mà không cần khám sức khỏe hoặc đặt câu hỏi.
đầu tư theo cách nào, xem mục Chọn kế sách đầu tư, trang 24.
Những Quyết Định
Những Quyết Định
Về Hưu Bổng
Về Hưu Bổng
16 17
Đánh giá thành quả đầu tư Nếu quỹ hưu bổng của quý vị có thành quả thấp hơn mức trung
bình trong thời gian 5-năm, có thể quý vị nên nghĩ đến chuyện
Thông thường, thành quả đầu tư của quỹ hưu bổng của quý vị có
đổi quỹ hưu bổng. Xem mục Đổi quỹ hưu bổng, trang 33.
ảnh hưởng lớn lao đến số tiền quý vị sẽ được hưởng khi nghỉ hưu.
Thành quả trong quá khứ không phải là điều bảo đảm lợi nhuận
Không ai có thể luôn luôn chọn đúng quỹ hưu bổng sẽ có thành
trong tương lai. Quỹ hưu bổng có mức thành quả hạng nhất hôm
quả đầu tư cao nhất. Chọn đúng kế sách đầu tư và những đặc
nay có xu hướng tuột dần xuống mức trung bình. Tuy nhiên, mức
điểm của quỹ hưu bổng với lệ phí thấp thì dễ hơn nhiều và rồi
thành quả bị thấp liên tục có thể khó đảo ngược tình hình.
chấp nhận thành quả đầu tư lúc lên lúc xuống.
Các công ty nghiên cứu cũng xếp hạng các quỹ hưu bổng và
Sau đây là một số gợi ý để đánh giá thành quả:
họ thường công bố hạng bậc này trên báo và trang mạng, xem
1. Tìm thành quả ở mức tương đối. Tìm cách chọn quỹ hưu bổng trang 52.
có thành quả hạng nhất trong năm tới chỉ phí thời giờ vô ích.
2. Đánh giá thành quả đầu tư trong thời gian ít nhất 5 năm. Quỹ hưu bổng dễ hiểu đối với người sử dụng?
Hưu bổng là hình thức đầu tư dài hạn và những con số ngắn Xem báo cáo thường niên và truy cập trang mạng của quỹ hưu
hạn, chẳng hạn như trong 12 tháng qua hoặc ngắn hơn đều bổng và liên lạc với họ nếu quý vị có thắc mắc để xem quý vị có
không có ích lợi gì. cảm thấy thoải mái gia nhập hay không. Hãy để ý đến:
3. So sánh những quỹ hưu bổng tương đồng. Nếu một quỹ hưu 1. Thông tin rõ ràng, có ý nghĩa về kế sách đầu tư, thành quả
bổng đầu tư 70–80% tiền vào cổ phần và bất động sản, quý dài hạn, các đầu tư và việc quản lý rủi ro của đầu tư.
vị chỉ so sánh quỹ này với một quỹ hưu bổng tương tự, đừng
so sánh với quỹ hưu bổng đầu tư 60–70% tiền vào tiền mặt 2. Quản lý hiệu quả, ít tốn kém.
và lãi suất cố định. Lệ phí cao không bảo đảm quý vị sẽ có 3. Giải thích rõ ràng về quan hệ giữa quản lý ủy thác (trustee)
lợi nhuận nhiều hơn. và quản lý quỹ hưu bổng (fund managers).
4. Cố gắng sử dụng cùng ngày bắt đầu và chấm dứt cho mỗi 4. Quá trình giao dịch tốt với các thành viên và cơ quan giám
quỹ hưu bổng. Thành quả từ tháng Sáu đến tháng Sáu sẽ sát (regulators). Ví dụ như, xem báo cáo kiểm toán viên
khác với thành quả từ tháng Giêng đến tháng Giêng. (auditor’s report) và các trang mạng của cơ quan giám sát
ASIC công bố các số liệu về thành quả trung bình 5 và 10 năm (ASIC, APRA, ATO).
của các kế sách đầu tư khác nhau tại trang mạng FIDO của 5. Phân phối báo cáo thường niên, cập nhật về thành quả và
chúng tôi. Chẳng có mấy quỹ hưu bổng vượt trội mức trung bình
Những Quyết Định
Những Quyết Định
bản tin đúng hạn.
dài hạn và việc tìm cách chọn một vài quỹ hưu bổng sẽ đạt được
Về Hưu Bổng
Về Hưu Bổng
điều này thực ra là chuyện đoán mò thôi. 6. Có đường dây điện thoại trợ giúp hoặc trang mạng hữu dụng.
18 19
Tờ so sánh quỹ hưu bổng
Sử dụng tờ đối chiếu này để quý vị so sánh các quỹ tích lũy. Quỹ hưu bổng do chủ/ Quỹ hưu bổng ngành Quỹ hưu bổng
hãng sở quý vị chọn công nghiệp bán lẻ
Tên quỹ hưu bổng
Bất cứ tiền hưu (super benefit) phụ trội nào
Khoản đóng góp thêm của chủ/hãng sở?
Tiền trả khi nghỉ việc vì dư người?
Lệ phí và phí tổn
Phí tổn quản lý đối với lựa chọn nghỉ hưu đầu tư của quý vị
tính theo % tài khoản tổng cộng
Số tiền của bất cứ phí tổn quản lý phụ trội tính theo đồng đô la
Lệ phí đóng góp, tính theo % mỗi khoản đóng góp*
Lệ phí rút tiền ra, tính theo % mỗi số tiền rút ra*
Lệ phí chấm dứt, tính theo % tổng số tài khoản khi chấm dứt*
Lệ phí dịch vụ, t.d. lệ phí đổi quỹ, lệ phí dịch vụ tư vấn
Bảo hiểm
Tự động được bảo hiểm hoặc tùy kết quả của bản câu hỏi hoặc
khám sức khỏe?
Bảo hiểm nhân thọ: $ chi phí mỗi năm cho số tiền quý vị được
bảo hiểm theo ý quý vị hoặc chi phí bảo hiểm bắt buộc
Khuyết tật toàn diện và vĩnh viễn: $ chi phí mỗi năm cho số tiền
quý vị được bảo hiểm theo ý quý vị hoặc chi phí bảo hiểm bắt buộc
Tiếp tục trả lương hoặc bảo hiểm khuyết tật tạm thời đến 2 năm:
$ chi phí mỗi năm cho số tiền quý vị được bảo hiểm theo ý quý vị
Bất cứ những giới hạn liên hệ nào, t.d. giới hạn tuổi tác, việc
làm nguy hiểm, nghỉ hộ sản
Những cách thức đầu tư
Ít nhất có một lựa chọn lời nhiều và một lựa chọn dè dặt? Có/Không
Có đủ các lựa chọn cho quý vị không? Có/Không
Thành quả đầu tư
% mỗi năm, căn cứ theo thành quả trung bình 5-năm của
lựa chọn đầu tư của quý vị
Dịch vụ và đặc điểm khác cần thiết với quý vị
Ghi những chi tiết liên hệ vào
Những Quyết Định
Những Quyết Định
* Quý vị có thể có khả năng điều đình để được hưởng lệ phí thấp hơn.
Về Hưu Bổng
Về Hưu Bổng
Trang mạng hoặc đường dây điện thoại trợ giúp của quỹ hưu bổng có thể có thể giải đáp những câu hỏi tìm hiểu thông tin, nhưng đừng nhờ họ làm
cung cấp thêm thông tin. Chủ/hãng sở hoặc công đoàn của quý vị cũng cố vấn trừ khi họ có môn bài hành nghề.
20 21
Quỹ hưu bổng tự quản? Cần được giúp đỡ thêm?
Quý vị được phép thành lập quỹ hưu bổng cho riêng mình và tự Nếu bỏ thời gian ra để học hỏi dần về hưu bổng và lãnh hội
quản lý, nhưng phải tuân theo những điều lệ gắt gao của ATO. Tự thông tin về quỹ hưu bổng, có thể quý vị nhận thấy vậy là đủ.
quản lý quỹ hưu bổng của mình là chuyện phức tạp, do đó, quý vị
Nếu sắp bị nghỉ việc vì dư người hoặc dự tính nghỉ hưu, Dịch
nên cân nhắc kỹ trước khi thành lập quỹ. Nói tóm gọn, quý vị phải:
Vụ Thông Tin Tài Chính (Financial Information Service) của
● trở thành quản lý ủy thác (trustee) của quỹ hưu bổng, trong Centrelink có thông tin miễn phí, vô tư dẫu quý vị không có ý
vai trò này quý vị có những bổn phận pháp lý quan trọng nộp đơn xin tiền cấp dưỡng hoặc trợ cấp, xem trang 50.
chỉ sử dụng tiền để cung cấp tiền hưu cho lúc nghỉ hưu,
Quý vị cũng có thể cần được cố vấn chuyên môn hướng dẫn
●
không dùng để điều hành doanh nghiệp hoặc có lợi cho quý
riêng trong những tình huống này hoặc ví dụ như nếu quý vị tự
vị hoặc bất kỳ ai khác không thuộc quỹ hưu bổng này
điều hành quỹ hưu bổng của mình, có số tiền lớn trong quỹ hưu
● lập và tuân thủ chính sách đầu tư nhằm bảo đảm quỹ hưu bổng bổng hoặc tài sản khác hoặc đầu tư vào những sản phẩm tài
sẽ có khả năng đáp ứng nhu cầu của thành viên khi nghỉ hưu chính khác thường hoặc phức tạp hơn.
● giữ sổ sách kỹ lưỡng để quỹ hưu bổng có thể đáp ứng các Muốn được hướng dẫn riêng, quý vị nên chọn doanh nghiệp tư
yêu cầu về kiểm toán. vấn tài chính có môn bài chuyên về hưu bổng. Tập sách Getting
Quý vị sẽ cần có: advice (Nhờ hướng dẫn) của ASIC sẽ giúp quý vị chọn cố vấn.
Xin truy cập trang mạng FIDO của chúng tôi để tải tập sách này
● khoảng $200.000 trong quỹ hưu bổng (nhưng ước lượng này
xuống hay gọi cho đường dây điện thoại thông tin (Infoline) của
có thể khác) mới đáng với phí tổn thành lập và điều hành
ASIC qua số 1300 300 630 để hỏi xin tập sách miễn phí này.
hàng năm
● dịch vụ chuyên môn về kế toán, thuế vụ, kiểm toán và cố Cố vấn có thể tính lệ phí thẳng với quý vị, hoặc quý vị có thể
vấn về luật pháp để điều hành công việc suôn sẻ – tất cả trả gián tiếp qua lệ phí quỹ hưu bổng cao hơn. Nhiều cố vấn
dịch vụ này đều phải tốn tiền không hướng dẫn về những quỹ hưu bổng ngành công nghiệp
hoặc công ty, do đó, quý vị hãy so sánh bất cứ quỹ hưu bổng do
thời giờ, kỹ năng và ý thích để quản lý tốt quỹ hưu bổng và
cố vấn đề nghị với quỹ hưu bổng của chủ/hãng sở và quỹ hưu
●
sắp xếp bảo hiểm nhân thọ thích hợp.
bổng ngành công nghiệp. Nếu cố vấn đề nghị quý vị đổi quỹ hưu
Muốn biết một số thông tin chi tiết về những điều quý vị cần bổng, quý vị luôn luôn hỏi xem mình có bị mất bất cứ tiền hưu
phải làm trong cương vị quản lý ủy thác của quỹ hưu bổng (benefits) gì không, thành quả đầu tư trong thời gian 5-năm của
tự quản, quý vị có thể hỏi ATO xin ấn phẩm Self managed quỹ hưu bổng này so với quỹ hưu bổng hiện tại của quý vị là
Những Quyết Định
Những Quyết Định
superannuation funds – Role and responsibilities of trustees, như thế nào, họ sẽ tính những phí tổn gì và sẽ có những thay đổi
Về Hưu Bổng
Về Hưu Bổng
NAT 11032 (Quỹ hưu bổng tự quản – Nhiệm vụ và trách nhiệm quan trọng nào. Yêu cầu cố vấn ghi rõ ràng những điều này trong
của quản lý ủy thác). tờ kê hướng dẫn (statement of advice).
22 23
Kế sách đầu tư có nghĩa là gì
Những lựa chọn đầu tư thường được gộp thành nhóm dưới những
tiêu đề tổng quát: ‘tăng trưởng’ (‘growth’), ‘cân bằng’ (‘balanced’),
‘vốn vững vàng’ (‘capital stable’) hoặc ‘bảo đảm vốn’ (‘capital
guaranteed’). Dưới đây là bảng hướng dẫn sơ lược về những cái tên
có vẻ chung chung này. Đặc biệt để ý tìm xem bao nhiêu tiền được
đầu tư vào cổ phẩn và bất động sản so với đầu tư tiền mặt và lãi
suất cố định.
Tên gọi Ý nghĩa đại khái
Chọn kế
Tăng Đầu tư 70–80% vào cổ phần hoặc bất động sản.
trưởng Nhắm có lợi nhuận nhiều hơn trong thời gian dài,
do đó, rủi ro lỗ cao hơn trong những năm bị thất
sách đầu tư bại không khấm khá.
Từ trước đến nay, những hình thức đầu tư rủi ro
nhiều hơn này có lợi nhuận cao nhất trong thời
gian dài.
Đa số quỹ hưu bổng đều cho phép quý vị chọn trong số các Cân bằng Đầu tư 60–70% vào cổ phần hoặc bất động sản,
cách thức đầu tư. Tờ trình bày về sản phẩm (product disclosure phần còn lại đầu tư lãi suất cố định và tiền mặt.
statement) của quỹ hưu bổng giải thích về kế sách của mỗi lựa Nhắm có lợi nhuận tương đối, nhưng thấp hơn quỹ
chọn, lợi nhuận được nhắm tới và những rủi ro liên hệ. hưu bổng tăng trưởng để giảm thiểu rủi ro bị lỗ
Quỹ hưu bổng của quý vị cũng có sẵn lựa chọn dành cho bất cứ trong những năm không khấm khá.
người nào không muốn tự chọn, đôi khi được gọi là ‘lựa chọn Vốn vững Đầu tư 60–70% vào lãi suất cố định và tiền
mặc định’ (‘default option’). Tờ trình bày về sản phẩm sẽ giải vàng mặt, dù một số quỹ tiền được đầu tư vào cổ phần
thích điểm này. Hãy đoan chắc là lựa chọn này thực sự thích hoặc bất động sản. Nhắm giảm thiểu rủi ro bị lỗ,
hợp với quý vị, xin xem kế sách đầu tư nào là đúng, trang 26. do đó, chấp nhận lợi nhuận thấp hơn trong thời
gian dài hạn.
Vốn và thu nhập của quý vị có thể vẫn có thể bị
sụt giảm vì những đầu tư bị lỗ.
Những Quyết Định
Những Quyết Định
Từ trước đến nay, quỹ hưu bổng đầu tư lãi suất cố
Về Hưu Bổng
Về Hưu Bổng
định và tiền mặt càng nhiều, lợi nhuận càng thấp
hơn.
24 25
Điều để đánh đổi với tăng trưởng là những lúc bị lỗ trong những
Tên gọi Ý nghĩa đại khái
năm bị thất bại. Trong thời gian 30–40 năm, bất cứ kế sách
Bảo đảm Theo luật, đầu tư 100% vào hình thức ký gởi tăng trưởng nào cũng sẽ bị lỗ trong ít nhất 4–6 năm. Điều này
vốn với cơ sở nhận ký gởi của Úc hoặc với hợp đồng làm quý vị lo ngại và khi bị lỗ liên tiếp nhiều hơn một năm, quý
bảo hiểm nhân thọ ‘bảo đảm vốn’ (‘capital vị có thể cho rằng mình chọn lầm kế sách. Từ trước đến nay,
guaranteed’). Bảo đảm vốn của quý vị và thu trong bất cứ thời gian 20-năm nào, kế sách ‘tăng trưởng’ hoặc
nhập tích lũy không thể bị sụt giảm vì những ‘cân bằng’ vẫn là cách thức duy nhất để theo kịp mức sống ngày
khoản đầu tư bị lỗ. càng cao. Quý vị phải quyết định xem lợi nhuận nhiều có xứng
đáng với sự rủi ro không.
Từ trước đến nay, kế sách này có lợi nhuận thấp
nhất, chỉ hơi cao hơn mức lạm phát một chút. Kế sách ít rủi ro, lợi nhuận thấp (‘bảo đảm vốn’ hoặc ‘vốn vững
vàng’) có thể là những kế sách thích hợp với người cần được yên
trí và ít rủi ro hơn, ví dụ như nếu trong chưa đầy 5 năm tới, quý
vị sẽ rút trọn tiền hưu của mình và muốn biết chắc số tiền mình
sẽ có.
Kế sách đầu tư nào là đúng? Dưới đây là ví dụ để quý vị biết như thế nào là rủi ro đánh đổi lợi
nhuận nhiều, khi lợi nhuận khác nhau chút ít trong thời gian dài,
Chọn kế sách nào cho phép quý vị điều chỉnh tiền hưu cho phù
thực sự sẽ cộng lại thành một số tiền đáng kể.
với hoàn cảnh cá nhân của quý vị. Từ việc làm đầu tiên cho đến
lúc nghỉ hưu, thấm thoát quý vị có thể đi làm từ 30–40 năm, rồi
có lẽ thêm 20–30 năm sau khi nghỉ hưu. Trong suốt quãng thời Tỉ lệ lợi nhuận trong 20
gian này, mức sống của quý vị thế nào cũng tăng lên. Kế sách năm, đầu tư tiếp tục tất
đầu tư sẽ ảnh hưởng đến mức lợi tức quý vị sẽ có khi nghỉ hưu. cả lợi nhuận Khởi sự với Kết thúc với
4% một năm $10.000 $22.000
Vì lý do này, hưu bổng là hình thức đầu tư dài hạn, thông
thường, thích hợp với kế sách ‘tăng trưởng’ hoặc ‘cân bằng’, đầu 6% một năm $10.000 $32.000
tư vào cổ phần và bất động sản.
Tăng thêm 2% trong 20 năm kiếm được thêm $10.000.
Những Quyết Định
Những Quyết Định
Về Hưu Bổng
Về Hưu Bổng
26 27
Khoản tự đóng góp bằng tiền đã trừ thuế
Nếu quý vị có thể dành ra một số tiền, đóng góp bằng tiền đã trừ
thuế có thể thực sự làm tăng vọt số tiền tiết kiệm của quý vị.
Quỹ hưu bổng của quý vị được hưởng quy chế miễn thuế, do đó,
thông thường quý vị sẽ tiết kiệm được thêm nữa bằng cách đầu
tư qua hưu bổng thay vì đầu tư vào cùng các tài sản nhưng nằm
ngoài hưu bổng. Phần đóng góp bằng tiền đã trừ thuế sẽ không bị
đánh thuế khi quỹ hưu bổng nhận vào.
Tích lũy hưu bổng
Một số chủ/hãng sở khuyến khích công nhân viên đóng góp thêm
bằng cách họ sẽ đóng góp thêm nếu quý vị đóng góp thêm.
của quý vị
Số tiền tối đa mà quý vị có thể đóng góp bằng tiền đã trừ thuế là
$150.000 mỗi năm hoặc nếu dưới 65 tuổi, quý vị có thể đóng
góp đến $450.000 trong ba năm. (Một số quy chế đặc miễn
được áp dụng với những số tiền do bán tài sản của doanh nghiệp
nhỏ và tiền bồi thường cho thương tật vì hậu quả của trường hợp
Tích lũy hưu bổng từ tiền riêng của quý vị, nói chung là cách
khuyết tật vĩnh viễn.) Quý vị sẽ phải đóng thuế ở bậc thuế lợi tức
đầu tư tuyệt vời nhờ những quy chế giảm thuế và trợ cấp khác
(marginal tax rate) cao nhất cộng với thuế Medicare (Medicare
của chính phủ. Khởi sự thật sớm trước lúc quý vị nghỉ hưu thế
levy) trên phần đóng góp quá mức hạn định.
nào cũng tốt hơn nhiều thay vì chờ nước đến chân mới nhảy
trong một vài năm trước lúc nghỉ hưu. Trong lứa tuổi từ 65 đến 74, nói chung quý vị có thể tùy nghi
đóng góp vào hưu bổng bất cứ lúc nào miễn là quý vị làm việc 40
Kiểm xem quý vị có thể dành ra một số tiền. Sau khi bỏ vào quỹ
tiếng trong thời gian 30 ngày. Nếu quỹ hưu bổng hiện thời không
hưu bổng, quý vị phải để yên số tiền này trong đó cho đến lúc
cho phép quý vị đóng góp bằng tiền riêng, quý vị có thể dễ dàng
nghỉ hưu. Cân nhắc những lợi ích của việc có thêm hưu bổng với
gia nhập quỹ hưu bổng khác để thực hiện được việc này.
những ưu tiên khác của quý vị, ví dụ như:
● trả dứt nợ thẻ tín dụng hoặc nợ khác có lãi suất cao
● tiết kiệm để mua nhà, bắt đầu có con hoặc đi học
Những Quyết Định
Những Quyết Định
● lập những hình thức đầu tư khác để quý vị sử dụng khi
Về Hưu Bổng
Về Hưu Bổng
cần thiết.
28 29
Giảm thuế cho khoản đóng góp và ‘hy sinh lương
bổng’ (‘salary sacrificing’)
Người có lợi tức cao hơn có thể hưởng lợi nếu chủ/hãng sở quý
vị cho phép quý vị đóng góp thêm từ lợi tức chưa trừ thuế, hoặc
Cùng đóng góp (Co-contributions)
‘hy sinh lương bổng’. (Nếu hội đủ điều kiện để được hưởng
Nếu đóng góp bằng tiền đã trừ thuế và đi làm có lương, quý khoản cùng đóng góp của chính phủ, có lẽ quý vị nên đóng góp
vị có thể cũng được hưởng tiền chính phủ cùng đóng góp bằng tiền đã trừ thuế thì có lợi hơn.)
tính theo lợi tức của quý vị và số tiền quý vị đóng góp bao
nhiêu. Tùy các điều kiện nhất định, người tự làm chủ cũng Giả dụ quý vị kiếm được $70.000 trước khi trừ thuế và muốn
được hưởng quy chế này. đóng góp thêm vào hưu bổng. Quý vị ‘hy sinh’ $10.000 trong số
lương, lãnh lương ‘mới’ là $60.000 để quý vị đóng thuế ít hơn vì
Nếu tổng lợi tức của quý vị từ $28.980 trở xuống, số tiền mức lợi tức thấp hơn. Số tiền $10.000 quý vị đã hy sinh để bỏ
cùng đóng góp tối đa là $1.500 tính theo quý vị đóng góp vào quỹ hưu bổng chỉ bị đánh thuế 15% mà thôi.
$1, chính phủ sẽ đóng góp $1,50. Khoản cùng đóng góp
giảm dần theo mức lương của quý vị tăng dần, rồi dứt hẳn Như vậy, quý vị đã đầu tư nhiều tiền hơn là nếu quý vị lấy
đối với tổng lợi tức từ $58.980 trở lên. Những mức lợi tức $10.000 này trong tiền lương bình thường, đóng thuế bình
này là của năm thuế 2007–08. thường, rồi đem đầu tư số tiền còn lại sau khi đã đóng thuế.
Nếu hội đủ điều kiện, ATO tự động trả khoản cùng đóng Hãy cẩn thận điều đình cách sắp xếp này với chủ/hãng sở quý
góp vào quỹ hưu bổng của quý vị căn cứ vào tờ khai thuế và vị. Bảo đảm việc hy sinh lương bổng này sẽ không giảm bớt số
thông tin do quỹ hưu bổng của quý vị cung cấp. tiền mà đúng lý ra chủ/hãng sở quý vị phải đóng góp. Theo luật,
khoản đóng góp hy sinh lương bổng là ‘khoản đóng góp của
Quý vị có thể kiểm xem mình có thể được hưởng khoản chủ/hãng sở’ (‘employer contributions’) mà chủ/hãng sở quý vị
‘cùng đóng góp’ bao nhiêu bằng cách sử dụng máy tính có thể có quyền gộp vào ‘bảo đảm hưu bổng’ (‘super guarantee’).
khoản cùng đóng góp của ATO tại www.ato.gov.au. Trừ khi quý vị đồng thuận khác hơn, chủ/hãng sở quý vị có thể
có quyền:
● giảm bớt khoản đóng góp thường lệ của họ theo tổng số tiền
quý vị hy sinh lương bổng hoặc
● trả khoản đóng góp thấp hơn căn cứ vào mức lương mới đã
Những Quyết Định
Những Quyết Định
‘giảm bớt’.
Về Hưu Bổng
Về Hưu Bổng
30 31
Số tiền trước khi trừ thuế tối đa mà chủ/hãng sở và quý vị có
thể đóng góp trong bất cứ năm tài chính nào là $50.000. Mức
giới hạn này sẽ được điều chỉnh theo chỉ số của thu nhập trung
bình hàng tuần theo giờ làm việc bình thường (average weekly
ordinary time earnings). Quý vị sẽ phải đóng thuế ở mức 31,5%
trên phần đóng góp quá mức giới hạn này.
Tuy nhiên, nếu quý vị trên 50 tuổi hoặc được 50 tuổi trước ngày
30 tháng Sáu năm 2012, trong thời kỳ chuyển tiếp chấm dứt
vào ngày 30 tháng Sáu năm 2012, quý vị được phép đóng
góp thêm.
Sau khi được 50 tuổi (hay quý vị từ 50 tuổi trở lên), quý vị có
thể đóng góp đến $100.000 trong mỗi năm tài chính tính đến
ngày 30 tháng Sáu năm 2012, kể kả năm tài chính khi quý vị
Đổi quỹ hưu bổng
được 50 tuổi.
Ví dụ như nếu quý vị được 50 tuổi vào ngày 1 tháng Chín
năm 2009, quý vị sẽ được đóng góp $100.000 trong năm tài Đổi quỹ hưu bổng là bước quan trọng. Hãy đoan chắc quý vị
chính 2009–2010, 2010–2011 và 2011–2012. Mức giới hạn không bị mất những lợi ích quan trọng hoặc bị phí tổn thêm.
$100.000 này sẽ không được điều chỉnh theo chỉ số. (Và đừng quên báo cho quỹ hưu bổng mới biết Số Hồ Sơ Thuế
(Tax File Number) của quý vị).
Đóng góp cho người phối ngẫu Muốn đổi quỹ hưu bổng đối với số dư hiện có (kể cả của chủ/
Quý vị có thể xin đền bù thuế, đến mức nhất định, đối với hưu hãng sở cũ hoặc khoản đóng góp cá nhân), quý vị hãy hỏi xin
bổng mà quý vị đóng thay cho người phối ngẫu nếu họ không có quỹ hưu bổng cũ hoặc mới phiếu chuyển đổi (transfer form).
lợi tức hoặc lợi tức thấp. ‘Người phối ngẫu’ (‘spouse’) bao gồm Trừ một số ít trường hợp ngoại lệ, quý vị có thể chuyển hoặc
một người khác, dù không chính thức làm hôn thú với quý vị, triển chuyển (roll over) hưu bổng của quý vị. Quỹ hưu bổng cũ
sống với quý vị trong mối quan hệ gia đình trung thực như vợ của quý vị có 1 tháng để chuyển quỹ cho quý vị.
hoặc chồng, nhưng không bao gồm người vĩnh viễn sống riêng và Muốn đổi quỹ hưu bổng cho những đóng góp của chủ/hãng sở
cách xa quý vị. ATO có thể cho quý vị biết thêm chi tiết. tương lai, làm theo những bước đã được trình bày ở mục Chọn
Những Quyết Định
Những Quyết Định
quỹ hưu bổng, trang 10.
Về Hưu Bổng
Về Hưu Bổng
32 33
Khoản đóng góp của chủ/hãng sở có bị ảnh
Những lý do chính đáng để đổi quỹ hưu bổng hưởng không?
gồm có: Hỏi xem việc đổi quỹ hưu bổng có ảnh hưởng đến khoản đóng
● đổi việc làm mà chủ/hãng sở mới không sử dụng quỹ góp của chủ/hãng sở quý vị không. Nếu chủ/hãng sở của quý vị
hưu bổng cũ trả vào quỹ hưu bổng hiện thời của quý vị nhiều hơn mức bắt
buộc 9%, việc đổi quỹ có thể giảm bớt tiền hưu của quý vị. Đôi
gom các tài khoản hưu bổng lại để đỡ tốn chi phí và
khi việc này có thể xảy ra theo cách không dễ nhận ra, đặc biệt
●
giấy tờ
với quỹ tiền hưu ấn định (defined benefit funds). Ví dụ, chủ/hãng
● ít tốn phí hoặc dịch vụ tốt hơn, có lẽ thích hợp với quý sở quý vị có thể thiên về quỹ hưu bổng hiện thời của quý vị bằng
vị hơn cách đóng góp thêm hoặc cung ứng nhiều tiền hưu hơn:
● thành quả đầu tư kém trong thời gian 5-năm so với quỹ ● theo thời gian làm việc tăng lên (lâu năm hơn)
hưu bổng tương tự. ● nếu quý vị tự đóng góp hoặc tăng khoản đóng góp của mình
● nếu tiền của quý vị chỉ hoàn toàn thuộc về quý vị (gọi là ‘sở
hữu trọn vẹn’ (‘fully vested’)) chỉ sau khi quý vị làm việc cho
Những lý do không chính đáng để đổi quỹ chủ/hãng sở này một thời gian nhất định mà thôi.
hưu bổng gồm có:
lo sợ, chỉ bởi vì quỹ hưu bổng công bố bị lỗ. Hãy tin
Kiểm lại xem tiền hưu và phí tổn có bị ảnh
hưởng gì không
●
tưởng vào việc đánh giá thành quả đầu tư trong 5 năm
hoặc lâu hơn ● Tiền hưu khi nghỉ hưu. Một số quỹ hưu bổng, đặc biệt là quỹ
tiền hưu ấn định (defined benefit funds), có thể giới hạn hoặc
chạy theo quỹ hưu bổng đang có lợi nhuận nhiều nhất.
giảm bớt số tiền quý vị có thể chuyển đi, thành ra việc tiếp tục
●
Việc này có thể phản tác dụng bởi vì chuyện thường có
với quỹ hưu bổng cho đến lúc quý vị nghỉ hưu có lợi hơn.
thể xảy ra là quỹ hưu bổng này làm ăn không khá trong
năm kế. ● Lợi ích về bảo hiểm. Bảo đảm quý vị được bảo hiểm. Liệu
quý vị có đương nhiên được bảo hiểm hay không? Quỹ hưu
bổng sẽ bảo hiểm cho quý vị bao lâu và khi nào thì bảo hiểm
của quỹ hưu bổng mới bắt đầu?
Những Quyết Định
Những Quyết Định
● Phí tổn. Kiểm lệ phí chấm dứt của quỹ hưu bổng cũ và lệ
Về Hưu Bổng
Về Hưu Bổng
phí đóng góp vào quỹ mới. Những chi phí này sẽ trừ vào tài
khoản và khiến cho tiền hưu (benefit) của quý vị bị giảm bớt.
34 35
Nếu phải rời bỏ hẳn quỹ hưu bổng hiện thời, quý vị có thể triển
chuyển hưu bổng hiện có sang quỹ hưu bổng quý vị chọn khi bắt
đầu làm việc cho chủ/hãng sở mới. Nếu quý vị có thể để nguyên
tiền trong quỹ hưu bổng cũ, hãy xét xem quỹ hưu bổng mới của
chủ/hãng sở hoặc quỹ hưu bổng khác có thể cung ứng những gì.
Có thể quý vị muốn chủ/hãng sở mới trả vào quỹ hưu bổng hiện có
nếu được.
Đôi khi đổi việc làm có thể làm tăng lệ phí quý vị sẽ trả cho quỹ
hưu bổng cũ, đặc biệt nếu chủ/hãng sở mới không bảo trợ quỹ hưu
bổng cũ.
Nếu bị cho nghỉ việc vì dư người, quý vị nên kiểm xem quỹ hưu
Đổi việc làm bổng có cung ứng bất cứ quyền lợi gì không. Trước khi có quyết
định, rút ra bất cứ món tiền nào hoặc ký bất cứ giấy tờ nào, quý
vị hãy tìm hiểu cách thức tốt nhất để quý vị giải quyết với bất cứ
món tiền nào. Có thể quý vị không đảo ngược quyết định mà quý vị
không hài lòng.
Nghỉ làm chủ/hãng sở hiện tại để đổi việc làm là lúc thuận lợi để
duyệt lại và có lẽ nên gom các tài khoản hưu bổng của quý vị lại. Tiền hưu (benefit) bảo tồn và không bảo tồn
Quý vị sẽ cần phải quyết định nên làm gì với hưu bổng hiện có Khi nghỉ việc, có lẽ quý vị phải để nguyên hầu hết tiền hưu
và cũng cân nhắc việc chọn quỹ hưu bổng mới cho khoản đóng (benefit) tích lũy trong một quỹ hưu bổng nào đó. Bất cứ số tiền
góp trong tương lai mà chủ/hãng sở mới sẽ cung ứng cho quý vị. nào được đóng góp sau ngày 1 tháng Bảy năm 1999, kể cả lợi
nhuận do đầu tư, đều phải để nguyên hoặc ‘bảo tồn’ (‘preserved’)
Nói chung, quý vị sẽ đỡ tốn thời giờ và tiền bạc nếu có càng ít trong quỹ hưu bổng. (Tiền hưu (benefit) do chủ/hãng sở chi trả
tài khoản hưu bổng càng tốt. Bằng không, vì đổi việc làm, quý vị trước ngày này cũng có thể phải được bảo tồn.)
có thể có một loạt tài khoản hưu bổng tính quý vị lệ phí (cho cả
bảo hiểm mà quý vị có thể không cần đến) và muốn biết chi tiết Tờ trình bày hàng năm mới nhất của quý vị hoặc quỹ hưu bổng
liên lạc của quý vị – xem mục Đổi quỹ hưu bổng, trang 33. của quý vị có thể cho quý vị biết nếu quý vị có số tiền nào ‘không
bảo tồn’ (‘unpreserved’) hay không. Quý vị có thể vẫn triển chuyển
những số tiền này sang quỹ hưu bổng mới, nhờ vậy số tiền tiết
kiệm cho lúc nghỉ hưu có thể sẽ tăng vọt. Nếu quý vị rút tiền ra để
Những Quyết Định
Những Quyết Định
tiêu xài hoặc đầu tư ngoài quỹ hưu bổng, quý vị có thể phải đóng
Về Hưu Bổng
Về Hưu Bổng
thêm thuế.
36 37
6. đã trừ bao nhiêu cho tiền thuế chính phủ ❍
7. quỹ hưu bổng bỏ vào tài khoản của
quý vị bao nhiêu từ những đầu tư của quỹ ❍
8. nay quý vị có bao nhiêu vào cuối năm ❍
9. quỹ hưu bổng có Tax File Number của quý vị ❍
Nếu quý vị không hiểu tờ trình bày, liên lạc với quỹ hưu bổng. Quý
vị có quyền được họ giải thích rõ ràng. Nếu họ không giải thích cho
Theo dõi quỹ hưu
quý vị hiểu rõ, xin xem mục Khiếu nại về quỹ hưu bổng của quý vị,
trang 43.
bổng của quý vị
Hãy cất tất cả tờ trình bày ở nơi an toàn để quý vị có thể theo dõi
các tài khoản của mình và liên lạc với quỹ hưu bổng nếu cần. Cất
một tập hướng dẫn này chung với các tờ trình bày của quý vị.
Kiểm tra tờ trình bày hàng năm Đọc báo cáo thường niên của quỹ hưu bổng quý vị
Quỹ hưu bổng đã đầu tư tiền bạc của quý vị khôn ngoan như thế
Để bảo đảm quý vị có tờ trình bày, luôn báo cho quỹ hưu bổng
nào? Báo cáo thường niên của quỹ hưu bổng cho quý vị biết về
biết chi tiết liên lạc mới nhất của quý vị. Nếu có nhiều hơn một tài
những đầu tư mà quỹ đã thực hiện và đạt được kết quả tốt xấu
khoản, luôn báo cho tất cả quỹ hưu bổng biết chi tiết mới nhất.
trong năm.
Khi có tờ trình bày, quý vị hãy kiểm từng điểm xem có đúng không,
Nói chung, lợi nhuận có đúng với chỉ tiêu đã đề ra trong tờ trình
đặc biệt là những điểm sau đây:
bày về sản phẩm (product disclosure statement) của quỹ hưu
1. lúc đầu năm quý vị đã có bao nhiêu ❍ bổng hay không? Nếu không, tìm hiểu xem tại sao và tự hỏi xem
điều đó có hợp lý không.
2. số tiền chủ/hãng sở quý vị trả trong năm ❍
Đánh giá thành quả đầu tư của quỹ hưu bổng quý vị trong thời
3. bất cứ số tiền nào quý vị đã đóng ❍ gian ít nhất 5 năm. So sánh lợi nhuận vào lúc đó với thị trường.
4. lệ phí đã trừ ❍ Nhiều quỹ hưu bổng trình bày những so sánh này. Xem mục Đánh
Những Quyết Định
Những Quyết Định
giá thành quả đầu tư, trang 18.
5. chi phí hợp đồng bảo hiểm
Về Hưu Bổng
Về Hưu Bổng
❍
38 39
