LẬP KẾ HOẠCH THANH TOÁN
Trường hợp A:
Câu 1:
Sau khi nhận được thông báo của khách hàng về việc giao hàng, Công ty
FIVIMEXCO lập kế hoạch thanh toán tiền hàng (1.780.000USD) cho hợp
đồng trả kỳ hạn 90 ngày. Ngân hàng Vietcombank có những thông tin như sau
về tỷ giá và lãi suất:
Tỷ giá spot USD/VND = 16.055 – 16.060
Tỷ giá forward (90 ngày) USD/VND = 16.080 – 16.065
Lãi suất kỳ hạn 90 ngày đồng USD 4,2% - 5,2%/ năm
Lãi suất kỳ hạn 90 ngày đồng VND 7,2% - 8,4%/ năm
Bạn hãy tư vấn giúp Công ty FIVIMEXCO lập kế hoạch thanh toán. Công
ty nên làm gì nếu như công ty hiện đang có tiền mặt VND đủ để thanh toán
cho hợp đồng này.
Kế hoạch thanh toán bao gồm: quyết định mua trên thị trường nào: Spot
hay Forward? Công ty cần chuẩn bị bao nhiều tiền và cần làm những công
việc gì?
Spot USD/VND 16.055 16.060
IUSD 4,20% 5,20%
IVND 7,20% 8,40%
Spot + TT USD/VND 16.134 16.227
FORWARD USD/VND 16.080 16.100
1. Mua USD trên thị trường kỳ hạn.
2. Gửi VNĐ vào ngân hàng lãi suất 7,2%, ký hợp đồng kỳ hạn mua USD với
tỷ giá 16.100 đồng/ USD
3. Số tiền USD cần mua là 1.780.000 USD
4. Số tiền VNĐ cần thanh tóan là: 1.780.000 USD x 16.100 = …X.. triệu
5. Số tiền VNĐ cần ngay là: …X…: (1+7,2%/4) = …Y… đồng
Copyright by webtailieu.net