Bao cao ngan han khu cong nghiep Hoa Phu

Báo cáo thực tập ngắn hạn CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU KHU CÔNG NGHIỆP HÒA PHÚ 1.1 Lịch sử hình thành, phát triển: Tháng 12/1998 được sự chấp thuận của Thủ Tướng chính phủ, khu công nghiệp Hòa Phú lúc đầu dự định xây dựng ở xã Tân Ngãi - phường 9 - thị xã Vĩnh Long - tỉnh Vĩnh Long. Nhưng do không phù hợp với trình độ văn hóa, du lịch đô thị và địa hình mở rộng của thị xã Vĩnh Long nên từ đó khu công nghiệp Hòa Phú được dời về huyện Long Hồ - tỉnh Vĩnh Long. Ngày 15/07/2004 khu công nghiệp Hòa Phú chính thức xây dựng tại ấp Phước Hòa - huyện Long Hồ - tỉnh Vĩnh Long. Về vị trí: Khu Công Nghiệp Hoà Phú nằm dọc Quốc lộ 1A, trên trục đường chính đi Bến Tre, Tiền Giang, An Giang, Cần Thơ và các Tỉnh phía Nam sông Hậu, có tổng diện tích khoảng 250ha, trong đó giai đoạn I là 121ha. Hoà Phú có vị trí địa lý tương đối thuận lợi: cách Thị Xã Vĩnh Long 10km, cách Thị Trấn Cái Vồn (sau này là Thị Xã Bình Minh) 18km, Cảng Vĩnh Long 12km, Cầu Cần Thơ 21km và Thành Phố Hồ Chí Minh 140km. Việc phát triển cho Khu Công Nghiệp Hòa Phú được chia thành 2 giai đoạn: giai đoạn 1 dự định tiến hành trong 5 năm, tuy nhiên tính đến giữa năm 2007 thì dự án phát triển Khu Công Nghiệp Hòa Phú cho giai đoạn 1 gần như đã hoàn tất và tiếp tục phát triển các dự án của giai đoạn 2. 1.2 Quy mô: KHU CÔNG NGHIỆP HÒA PHÚ GIAI ĐOẠN I: - Diện tích: Khu công nghiệp Hòa Phú giai đoạn I dự định xây dựng với diện tích 137,1ha nhưng trong quá trình thực hiện diện tích thay đổi chỉ còn 122,16ha. Trong đó: + Sử dụng 92,47ha cho thuê xây dựng sản xuất kinh doanh. + Sử dụng 2,71ha để làm đất khu trung tâm hành chánh. + Sử dụng 2,3ha để xây dựng khu kỹ thuật. + Còn lại 8,59ha trồng cây xanh. SVTH: Nguyễn Thị Mỹ Phúc 1 MSSV: 07.044.095 Báo cáo thực tập ngắn hạn - Vốn đầu tư: Khu công nghiệp Hòa Phú giai đoạn I được xây dựng từ năm 2004 đến 2007. Tổng vốn đầu tư khu công nghiệp Hòa Phú cho tới thời điểm này là 231.600.000.000đ. - Tổng số vốn đăng ký đầu tư vào khu công nghiêp: + Tổng số vốn đầu tư trong nước: 496,788tỷ VND + Tổng số vốn đầu tư nước ngoài : 44 triệu USD Công ty đầu tư hạ tầng: Công ty Cổ phần đầu tư xây dựng Cửu Long (CIBICO) - Cơ sở hạ tầng: + Giao thông : 100% + Cấp điện : Điện lực Vĩnh Long cấp điện trực tiếp cho các doanh nghiệp trong KCN, điện lưới quốc gia. + Cấp nước : Công ty cấp nước Vĩnh Long cấp nước trực tiếp cho các doanh nghiệp trong KCN. + Thông tin liên lạc : Trong nước & Quốc tế + Xử lý nước thải : Nhà máy xử lý nước thải tập trung công suất 4000m3/ngđ, nhà máy xử lý nước thải được sự hỗ trợ của tỉnh nhà là 30 tỷ đồng và được khởi công xây dựng từ năm 2007 và đi vào hoạt động vào tháng 02 năm 2009, đây là nhà máy xử lý nước thải lớn nhất Đồng Bằng Sông Cửu Long cho đến thời điểm hiện tại. + Giá thuê đất (m2) : 100% đã sử dụng - Nhà đầu tư: Với diện tích 92,47ha, khu công nghiệp Hòa Phú đã ký hợp đồng với 15 nhà đầu tư, có 16 dự án trong đó có 4 nhà đầu tư nước ngoài là Công ty TNHH Tỷ Xuân, Công ty TNHH CJ VINA ARGI chi nhánh Vĩnh Long, Công ty cổ phần Acecook Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long và Doanh nghiệp tư nhân Việt Hưng còn lại là các nhà đầu tư trong nước. Trong đó có 11 công ty theo hình thức Công ty TNHH, 3 Công ty cổ phần và 1 Công ty tư nhân. SVTH: Nguyễn Thị Mỹ Phúc 2 MSSV: 07.044.095 Báo cáo thực tập ngắn hạn Bảng 1: Danh sách các Doanh nghiệp đầu tư tại Khu Công nghiệp Hoà Phú giai đoạn I Điện Thuê Vốn Ngành nghề kinh Stt Tên Công ty Địa chỉ thoại đất đầu tư doanh Sản xuất giày thể thao, giày lưu hoá, Công ty TNHH Khu Công nghiệp (070) 40triệu 1 33ha giày da và hàng Tỷ xuân Hoà Phú 3926056 USD dụng cụ thể thao xuất khẩu. Sản xuất thức ăn Công ty TNHH Khu công nghiệp (070) 9,4tỷ 2 1,83ha gia súc, gia cầm, Đỗ Lộc Hòa Phú 3962002 VND thuỷ hải sản... Công ty TNHH Khu công nghiệp (070) 80tỷ Sản xuất thức ăn 3 07ha Biofeed Hòa Phú 3962004 VND chăn nuôi thuỷ sản Công ty TNHH Khu công nghiệp (070) 89,9tỷ Chế biến nông sản, 4 6,4ha Thiết Lập Hòa Phú 3962722 VND thực phẩm Công ty cổ phần Sản xuất hàng thủ sản xuất kinh Khu công nghiệp (070) 48,4tỷ 5 7,7ha công mỹ nghệ và doanh xuất nhập Hòa Phú 3962701 VND may mặc khẩu Vĩnh Long Công ty cổ phần Acecook Việt Khu công nghiệp (070) 05 triệu Sản xuất và kinh 6 03ha Nam chi nhánh Hòa Phú 3962703 USD doanh mì ăn liền Vĩnh Long Công ty TNHH Khu công nghiệp (070) 51,3tỷ Sản xuất thức ăn 7 3,2ha Á Châu Hòa Phú 3826496 VND chăn nuôi thuỷ sản Công ty cổ phần Khu công nghiệp (070) 28tỷ Sản xuất bao bì 8 2,7ha Phú Long Hòa Phú 3962715 VND carton và giấy Công ty TNHH Khu công nghiệp (070) 13,568tỷ Sản xuất bêtông ly 9 4,9ha Tân Hải Long Hòa Phú 3823118 VND tâm SVTH: Nguyễn Thị Mỹ Phúc 3 MSSV: 07.044.095 Báo cáo thực tập ngắn hạn Doanh nghiệp Khu công nghiệp (070) 4,02tỷ Chế biến khoai lang 10 tư nhân 0,75ha Hòa Phú 3962010 VND chiên xuất khẩu Việt Hưng Công ty TNHH Khu công nghiệp (070) 66,2tỷ Sản xuất kinh 11 thép Thanh Tín 3,7ha Hòa Phú 3240540 VND doanh sắt thép Vĩnh Long Công ty TNHH Khu công nghiệp (070) 90tỷ Sản xuất thức ăn 12 03ha Phi Dũng Hòa Phú 3822251 VND thuỷ sản Công ty TNHH Sản xuất thức ăn CJ VINA ARGI Khu công nghiệp (070) 3,1triệu 13 2,5ha thuỷ sản, gia súc, chi nhánh Vĩnh Hòa Phú 3962019 USD gia cầm Long Công ty TNHH Khu công nghiệp (08) 16triệu May mặc xuất 14 0,7ha Bohsing Hòa Phú 8839979 USD khẩu Công ty TNHH SXTM Đại Việt Sản xuất hoá mỹ Khu công nghiệp (08) 30tỷ 15 Hương chi 3,5ha phẩm và các sản Hòa Phú 9254780 VND nhánh Vĩnh phẩm tẩy vệ sinh Long Công ty TNHH Khu công nghiệp (070) 16tỷ 16 0,6ha Sản xuất oxy Phi Dũng Hòa Phú 3822251 VND - Chính sách ưu đãi miễn giảm: Để khuyến khích, kêu gọi đầu tư vào Khu công nghiệp Hòa Phú nhà nước giảm tiền thuê đất cho 5 nhà đầu tư đầu tiên vào Khu công nghiệp Hòa Phú trong thời hạn 5năm. - Ngành nghề thu hút đầu tư : Các ngành công nghiệp nhẹ và ngành công nghiệp không gây ô nhiễm, ít gây tiếng ồn, rộng trong không khí nhưng không gây ô nhiễm nguồn nước, như: công nghiệp chế biến lương thực, thực phẩm, công nghiệp dược phẩm, mỹ phẩm, công nghiệp hàng tiêu dùng, hàng gia dụng, bao bì SVTH: Nguyễn Thị Mỹ Phúc 4 MSSV: 07.044.095 Báo cáo thực tập ngắn hạn các loại, công nghiệp dệt may mặc, công nghệ lắp ráp điện, điện tử, sản xuất các mặt hàng thủ công mỹ nghệ. - Thời hạn cho thuê đất: là 50 năm, nếu công ty kinh doanh được thì tiếp tục kinh doanh, ngược lại nếu công ty không kinh doanh được thì trả đất lại cho cho nhà nước, không được tự chuyển nhượng cho người khác. - Phương thức thanh toán:  Trả 1năm / lần: giá thuê 0,5USD/m2/năm, trong đó 0,2USD là tiền thuê đất, còn lại 0,3USD là phí thành lập.  Trả 5 năm / lần: giá thuê 1,82USD/m2/5năm, trong đó 0,73USD là tiền thuê đất, còn lại 1,09USD là phí thành lập.  Trả 10 năm / lần: giá thuê 3,47USD/m2/10năm, trong đó 1,39USD là tiền thuê đất, còn lại 2,08USD là phí thành lập.  Trả 50 năm / lần: giá thuê 10USD/m2/50năm, trong đó 4USD là tiền thuê đất, còn lại 6USD là phí thành lập. - Tổng số lao động: Tổng số lao động toàn khu công nghiệp Hòa Phú cho tới thời điểm này là hơn 10.000 lao động. KHU CÔNG NGHIỆP HÒA PHÚ GIAI ĐOẠN II (Đang trong quá trình bồi hoàn và giải tỏa) + Tổng diện tích hiện tại là : 129ha + Cơ sở hạ tầng : Điện nước : đến hàng rào các doanh nghiệp Thông tin liên lạc : Trong nước & Quốc tế SVTH: Nguyễn Thị Mỹ Phúc 5 MSSV: 07.044.095 Báo cáo thực tập ngắn hạn + Công ty đầu tư hạ tầng : Công ty Cổ phần Hoà Phú (HPCO) 1.3 Phương hướng phát triển: - Theo Ban quản lý Khu công nghiệp Hòa Phú phương hướng phát triển Khu Công Nghiệp Hòa Phú giai đoạn II sẽ được mở rộng thêm 137.16ha bao gồm: + Đất trong rào: 129.91ha + Đất dùng cho cấp nước và trồng cây xanh: 7.25 ha - Tổng số vốn chuẩn bị xây dựng giai đoạn II là 431,423 triêu đồng. Trong đó: + Tỉnh nhà đầu tư 111,273 triệu đồng + Công ty điện và nước: 15,782 triệu đồng + Công ty bưu chính viễn thông: 17,750 triệu đồng + Vốn công ty cổ phần hòa phú là 286,618 triệu đồng - Theo Ban quản lý Khu công nghiệp Hòa dự án cho giai đoạn 2 dự định thực hiện trong 4 năm tới được tính kể từ 07/2009. Và trong dự án phát triển cho giai đoạn này đã đề cập đến vấn đề phát triển văn hóa giáo dục như (nhà trẻ, trường học, trường dạy nghề, các lớp học phổ cập, …). Đồng thời đôn đốc chủ đầu tư, nhà đầu tư đẩy nhanh tiến độ xây dựng cơ sở hạ tầng và triển khai san lấp mặt bằng KCN Hòa Phú giai đoạn 2, hoàn thành các kênh thoát nước đưa vào sử dụng. Triển khai thực hiện quy hoạch gắn với việc nâng cao chất lượng quy hoạch, kế hoạch sử dụng đất với thời gian và bước đi cụ thể. Đề xuất việc quy hoạch khu nhà ở cho công nhân gắn với khu công nghiệp Hòa Phú, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho người lao động có thu nhập thấp an tâm làm việc. CHƯƠNG 2: GIỚI THIỆU CÔNG TY CỔ PHẦN HÒA PHÚ 2.1 Sơ nét lịch sử hình thành, phát triển Công ty: 2.1.1 Giới thiệu Công ty: - Tên công ty : Công ty cổ phần Hòa Phú - Tên quốc tế : Hoa Phu Joint Stock Company - Tên viết tắt : HP Co - Điện thoại : (070) 3822174 SVTH: Nguyễn Thị Mỹ Phúc 6 MSSV: 07.044.095 Báo cáo thực tập ngắn hạn - Fax : (070) 3880357 - Email : [email protected] 2.1.2 Lịch sử hình thành và phát triển: Đầu năm 2004 Ủy Ban Tỉnh Vĩnh Long đã bàn giao khu đất vừa huy hoạch và giải tỏa mặt bằng tại Hòa Phú cho Công ty vật liệu và xây dựng Vĩnh Long. Ngay trong thời điểm nhận bàn giao thì Công ty vật liệu và xây dựng Vĩnh Long (tiền thân của Công ty Cổ Phần Hòa Phú) đã nhanh chóng thành lập Ban quản lý Khu công nghiệp Hòa Phú. Đến những năm 2005 do Chính Sách Cổ Phần Hóa các Doanh Nghiệp Nhà Nước của Chính Phủ và đến 01/01/2006 Công ty vật liệu và xây dựng Vĩnh Long đã thật sự chuyển đổi thành Công ty cổ phần đầu tư và xây dựng Cửu Long và Xí Nghiệp kết cấu hạ tầng Hòa Phú. Đến tháng 2007 do nhu cầu phát triển của giai đoạn 2 nên Xí Nghiệp tách riêng ra một công ty và lấy tên gọi là Công Ty Cổ Phần Hòa Phú. Ngày 17/07/2007 Công ty cổ phần Hòa Phú chính thức được thành lập. Doanh nghiệp tiếp nhận giai đoạn I và đầu tư giai đoạn II. 2.2 Cơ cấu tổ chức của Công ty cổ phần Hòa Phú: - Tổng số lượng công nhân viên: gồm 23 người. - Cơ cấu tổ chức của Công ty cổ phần Hòa Phú gồm: đứng đầu là Hội đồng quản trị (gồm 4 thành viên), kế đến là Ban giám đốc (gồm 2 thành viên) sau cùng là các phòng ban như: phòng hành chính tổ chức, phòng kế toán tổng hợp và phòng kế hoạch kỹ thuật, ngoài ra còn có bộ phận quản lý vận hành xử lý nước thảy. Sơ đồ1: Cơ cấu tổ chức quản lý của Công ty cổ phần Hòa Phú HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN GIÁM ĐỐC SVTH: Nguyễn Thị Mỹ Phúc 7 MSSV: 07.044.095 Báo cáo thực tập ngắn hạn PHÒNG PHÒNG PHÒNG HÀNH CHÁNH KẾ TOÁN KẾ HOẠCH KỸ TỔ CHỨC TỔNG HỢP THUẬT BỘ PHẬN VẬN HÀNH VÀ XỬ LÝ NƯỚC THẢY - Nhiệm vụ và chức năng của các phòng ban: + Hội đồng quản trị là bộ phận có vị thế cao nhất trong công ty, quyết định mọi vấn đề quan trọng nhất của Ban giám đốc công ty và bản thân công ty cổ phần Hòa Phú. + Ban Giám đốc của công ty là bộ phận thực hiện các chiến lược kinh doanh mà Hội đồng quản trị của công ty cổ phần Hòa Phú đã đặt ra. Điều hành công ty đạt được các mục tiêu cuối cùng. Đồng thời giải quyết công việc hàng ngày của công ty cổ phần Hòa Phú. + Phòng hành chánh tổ chức của công ty cổ phần Hòa Phú cho nhiệm vụ quản lý, kiểm soát các chi phí hành chính của công ty, báo cáo hàng tháng và định kỳ cho Ban Giám đốc, giải quyết các vấn đề hành chính phát sinh. Đồng thời thực hiện các công việc khác trong phạm vi chuyên môn theo yêu cầu của Ban Giám đốc của công ty. SVTH: Nguyễn Thị Mỹ Phúc 8 MSSV: 07.044.095 Báo cáo thực tập ngắn hạn + Phòng kết toán tổng hợp của công ty cổ phần Hòa Phú có nhiệm vụ tiếp nhận, kiểm tra, rà soát tính hợp lệ của hoá đơn chứng từ và cập nhật thông tin vào sổ sách kế toán. Đồng thời thống kê và tổng hợp số liệu kế toán, cung cấp số liệu cho Ban giám đốc của công ty khi có yêu cầu… + Phòng kế hoạch kỹ thuật chịu sự quản lý, chỉ đạo trực tiếp của Ban Giám đốc của công ty cổ phần Hòa Phú. Đồng thời thẩm định, kỹ thuật và quản lý chất lượng các dự án của khu công nghiệp... + Bộ phận vận hành và xử lý nước thảy có nhiệm vụ vận hành xử lý nước thảy thông qua sự điều hành, quản lý của phòng kế hoạch kỹ thuật và thanh toán thu tiền thông qua phòng kế toán tổng hợp. - Bộ máy tổ chức của Công ty có những ưu điểm và hạn chế sau: + Ưu điểm: bộ máy tổ chức bao gồm 3 phòng riêng biệt nên công việc luôn được xử lý một cách nhanh chóng, hiệu quả. Bên cạnh đó cơ cấu tổ chức bộ máy của Công ty rất chặt chẽ, các cán bộ nhân viên đều có trình độ chuyên môn cao và nhiệt tình trong công việc. + Hạn chế: do mới thành lập vào năm 2007 nên đội ngũ nhân viên đa số còn non trẻ chưa có kinh nghiệm nhiều trong công việc. 2.3 Quy mô, lĩnh vực kinh doanh của Công ty: - Công ty cổ phần Hòa Phú với tổng số vốn điều lệ: 100 tỷ VND. (cổ phần của công ty do các cổ đông sáng lập nắm giữ và tạm thời chưa bán ra ngoài.) - Công ty cổ phần Hòa Phú là công ty chuyên đầu tư xây dựng hạ tầng, quản lý khu công nghiệp Hòa Phú. 2.4 Bộ máy kế toán của Công ty: Bộ máy kế toán của Công ty cổ phần Hòa Phú đứng đầu là kế toán trưởng sau đó đến các kế toán tổng hợp,Ế ế toán thanh toán, kế toán công nợ, kế toán kho và K k TOÁN TRƯỞNG thủ quỹ. Sơ đồ 2: Bộ máy kế toán của Công ty cổ phần Hòa Phú SVTH: Nguyễn Thị Mỹ Phúc KẾ KẾ 9 KẾ MSSV: 07.044.095 TOÁN TOÁN TOÁN KẾ TOÁN THU TỔNG THANH CÔNG QUỸ HỢP TOÁN NỢ KHO Báo cáo thực tập ngắn hạn - Kế toán trưởng của công ty cổ phần Hòa Phú có nhiệm vụ tổ chức, vận hành hệ thống tài chính và kế toán của công ty và chế độ kế toán chuẩn mực. Đồng thời thực hiện chế độ báo cáo theo yêu cầu của Ban lãnh đạo,… - Kế toán tổng hợp có nhiệm vụ ghi vào sổ nhật ký chung tất cả các phiếu thu, chi để hạch toán các bút toán theo nguyên tắc kế toán. Tính khấu hao, phân bổ chi phí trả trước,… - Kế toán thanh toán: trực tiếp làm công tác thanh toán các chi phí quản lý phát sinh tại văn phòng Công ty. Trực tiếp tham gia vào việc xây dựng các định mức chi tiêu tài chính nội bộ : tạm ứng, công tác phí….Quản lý chứng từ, tài liệu, sổ sách kế toán thuộc phần hành mình phụ trách. Các công việc khác theo sự phân công của kế toán trưởng của công ty. - Kế toán công nợ: Chịu trách nhiệm theo dõi công nợ theo từng dự án, từng đối tượng nhà đầu tư. Lên các báo cáo: sổ chi tiết công nợ, các khoản nợ đến hạn, quá hạn, bảng kê các chứng từ công nợ... - Kế toán kho của công ty cổ phần Hòa Phú có nhiệm vụ lập báo cáo tồn kho, báo cáo nhập xuất tồn. Tham gia công tác kiểm kê định kỳ (hoặc đột xuất). Nộp chứng từ và báo cáo kế toán theo qui định của công ty. - Thủ quỹ của công ty cổ phần Hòa Phú có nhiệm vụ quản lý sổ sách thu chi của công ty. Và các công việc khác theo sự phân công của kế toán trưởng. 2.5 Hình thức kế toán: SVTH: Nguyễn Thị Mỹ Phúc 10 MSSV: 07.044.095 Báo cáo thực tập ngắn hạn Hình thức kế toán áp dụng ở Công ty cổ phần Hòa Phú là hình thức Nhật ký chung. Sơ đồ 3: Hạch toán theo hình thức Nhật ký chung tại Công ty cổ phần Hòa Phú Chứng từ kế toán Sổ nhật ký Sổ nhật ký chung Sổ, thẻ chi tiết đặc biệt Sổ cái Bảng tổng hợp chi tiết Bảng cân đối phát sinh Báo cáo tài chính Ghi chú: Ghi hàng ngày Ghi cuối tháng, hoặc định kỳ Quan hệ đối chiếu, kiểm tra Hình thức kế toán Nhật ký chung gồm các loại sổ chủ yếu sau: - Sổ Nhật ký chung - Sổ Nhật ký đặc biệt - Sổ Cái - Các sổ, thẻ kế toán chi tiết Trình tự ghi sổ kế toán theo hình thức kế toán Nhật ký chung: SVTH: Nguyễn Thị Mỹ Phúc 11 MSSV: 07.044.095 Báo cáo thực tập ngắn hạn - Hằng ngày, căn cứ vào các chứng từ đã kiểm tra được dùng làm căn cứ ghi sổ, trước hết ghi nghiệp vụ phát sinh vào sổ Nhật ký chung, sau đó căn cứ số liệu đã ghi trên sổ Nhật ký chung để ghi vào Sổ Cái theo các tài khoản kế toán phù hợp. Đồng thời ghi vào các sổ, thẻ kế toán chi tiết liên quan. - Cuối tháng, cuối quý, cuối năm, cộng số liệu trên Sổ Cái, lập Bảng cân đối số phát sinh. Sau khi đã kiểm tra đối chiếu khớp các số liệu ghi trên Sổ Cái và Bảng tổng hợp chi tiết thì tiến hành lập Báo cáo tài chính. CHƯƠNG III: BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO BẢN THÂN Sau quá trình tham quan thực tế Công ty cổ phần Hòa Phú em cảm thấy kiến thức mình đã tích lũy trong ba năm học còn hạn chế và còn nhiều điều mới lạ mà em chưa biết. Bản thân em trong ba năm học tuy có cố gắng nhưng còn yếu kém nhiều. Nhất là việc vận dụng lý thuyết đã học vào thực tế còn rất mơ hồ, đa số học chủ yếu là để thi chứ chưa học để hiểu. Vì vậy, trong năm học tới cũng là SVTH: Nguyễn Thị Mỹ Phúc 12 MSSV: 07.044.095 Báo cáo thực tập ngắn hạn năm cuối cùng em còn ngồi trên giảng đường đại học, em quyết tâm phấn đấu học tập thực tốt. Ngoài việc chú ý nghe thầy cô giảng bài, em cố gắng tự học thêm qua sách báo, Internet, học nhóm, đồng thời tập làm quen với tác phong công nghiệp để khi ra trường đạt được kết quả tốt nhất và dễ tìm kiếm việc làm phù hợp sau này. SVTH: Nguyễn Thị Mỹ Phúc 13 MSSV: 07.044.095

Tải về miễn phí